Importe y moneda
Compara total, parcialidad, conversión o diferencia documentada sin asumir igualdad exacta en todos los casos.
Guía Banco vs CFDI
Cómo relacionar CFDI con movimientos bancarios paso a paso
Compara monto, fechas, RFC, referencias y contexto para proponer relaciones uno a uno, parciales o agrupadas sin aprobar por coincidencia automática.
Empieza con un periodo. Sin tarjeta en el plan Gratis.¿Cómo se relaciona un CFDI con un movimiento bancario?
Primero se valida el estado de cuenta y se normalizan los XML del periodo. Después se buscan candidatos por monto, ventana de fecha, moneda, RFC, referencia, concepto, forma de pago y complementos disponibles. El contador revisa si la operación es uno a uno, pago parcial, pago agrupado, anticipo, devolución o excepción. La relación solo debe aprobarse cuando su evidencia sea suficiente para explicar el movimiento.
Señales de relación
Qué comparar además del monto
Ninguna señal aislada resuelve todos los casos. Su valor depende del tipo de operación y de la calidad de los datos disponibles.
Ventana de fechas
Considera emisión, timbrado, operación bancaria y aplicación del pago.
RFC y UUID
Verifica emisor o receptor relevante y conserva el identificador único del comprobante.
Referencia y concepto
Busca folios, nombres, cuentas, facturas o palabras que aporten contexto al candidato.
Método y forma de pago
Úsalos como señal adicional y revisa complementos cuando correspondan al caso.
Historia de uso
Advierte si el CFDI ya está relacionado y si existe una parcialidad o agrupación documentada.
Límite de confianza
Qué no debe automatizarse a ciegas
Proceso recomendado
De documentos normalizados a una decisión explicable
El orden evita buscar coincidencias sobre un banco incompleto o sobre XML mezclados entre RFC y periodos.
- 1
Define el universo
Separa organización, RFC, cuenta bancaria, moneda y periodo que vas a revisar.
- 2
Cuadra el estado de cuenta
Confirma que los movimientos extraídos reproducen el resumen bancario.
- 3
Indexa los CFDI
Obtén UUID, RFC, tipo, fecha, moneda, total, concepto y datos de pago disponibles.
- 4
Genera candidatos
Combina importe, fechas y contexto, y muestra más de una opción cuando exista ambigüedad.
- 5
Resuelve la estructura
Distingue uno a uno, uno a varios, varios a uno, parcialidad, devolución o movimiento SIN CFDI.
- 6
Documenta y aprueba
Conserva razones, documentos, nota, responsable y fecha antes de incluir la decisión en la salida.
Casos que requieren criterio
Relaciones que no deben forzarse a uno a uno
Estos patrones son comunes en la operación bancaria y deben modelarse explícitamente para que el cierre sea revisable.
Una transferencia liquida varios CFDI del mismo proveedor o cliente.
Un CFDI se paga en varias parcialidades o fechas.
El banco descuenta una comisión y el neto no coincide con el total.
Existe un anticipo antes de la emisión del comprobante correspondiente.
Una devolución o nota de crédito modifica el importe esperado.
La operación usa otra moneda o incluye una diferencia cambiaria.
El movimiento es un traspaso entre cuentas y requiere otra evidencia.
No existe CFDI aplicable y debe documentarse categoría, nota y responsable.
Preguntas frecuentes
Respuestas para aplicar la guía
¿Cuántos días puede haber entre el CFDI y el movimiento?
No existe una ventana universal para todos los casos. Debe definirse según el proceso, tipo de operación y evidencia disponible, manteniendo visibles los candidatos fuera de rango.
¿Qué pasa si dos CFDI tienen el mismo importe?
El monto deja de ser discriminante. Revisa RFC, fechas, referencia, concepto, uso histórico y documentación adicional antes de aprobar.
¿Cómo se trata un pago que cubre varias facturas?
Como una relación agrupada: el movimiento conserva varios CFDI relacionados y debe comprobarse que la suma o diferencia documentada explica el pago.
¿Qué hago con una comisión bancaria?
No la fuerces contra un CFDI por monto parecido. Clasifícala según el criterio contable aplicable y conserva estado de cuenta, nota y responsable.
¿Puede Auditoma aprobar automáticamente?
Auditoma propone y organiza candidatos. La aprobación final permanece bajo revisión humana.
Continúa la revisión
Recursos relacionados
Siguiente paso
Crear primer periodoRevisa candidatos sin perder el contexto
Auditoma muestra movimientos, CFDI, señales y excepciones en una mesa donde la decisión sigue siendo del contador.