Banco sin cuadre
Se buscan CFDI antes de confirmar que saldo inicial, depósitos, retiros y saldo final reproducen el resumen.
Guía práctica de conciliación
Errores comunes al conciliar movimientos bancarios contra CFDI
Identifica los errores que vuelven frágil una conciliación Banco vs CFDI y corrígelos sin convertir una coincidencia de monto en una aprobación automática.
Empieza con un periodo. Sin tarjeta en el plan Gratis.¿Cuáles son los errores más comunes en una conciliación bancaria contra CFDI?
Los errores más frecuentes son conciliar desde una extracción bancaria que no cuadra, relacionar documentos solo porque tienen el mismo monto, ignorar pagos parciales o agrupados, reutilizar un UUID, confundir fecha de emisión con fecha de pago y cerrar excepciones sin nota ni evidencia. La corrección empieza por validar el estado de cuenta completo y termina con una decisión contable documentada por movimiento.
Ocho fallas recurrentes
Dónde se rompe una conciliación aparentemente correcta
Estos problemas pueden producir un archivo ordenado que, aun así, no explique correctamente lo ocurrido en el periodo.
Monto como única señal
Dos importes iguales no demuestran por sí mismos que el documento corresponde al movimiento.
Pagos agrupados ignorados
Una transferencia puede cubrir varios CFDI, y un CFDI puede liquidarse con varios movimientos.
Fechas comparadas sin contexto
Emisión, timbrado, operación y aplicación bancaria pueden ocurrir en días diferentes.
UUID reutilizado
El mismo comprobante se relaciona con más de un pago sin advertir el uso anterior.
Signos y columnas invertidos
Depósitos y retiros se interpretan al revés por asumir un layout bancario distinto.
SIN CFDI tratado como vacío
Comisiones, impuestos, traspasos u otras excepciones quedan sin categoría, nota o responsable.
Sugerencia convertida en decisión
Una propuesta automática se exporta sin que alguien revise las señales y la evidencia disponible.
Límite de confianza
Qué no debe automatizarse a ciegas
Corrección ordenada
Cómo revisar una conciliación con errores
Conviene corregir de la fuente hacia la decisión para no repetir trabajo sobre datos incompletos.
- 1
Delimita RFC y periodo
Confirma entidad, cuenta bancaria, moneda, mes y año antes de comparar documentos.
- 2
Valida la lectura bancaria
Reproduce el resumen y revisa páginas, movimientos, signos, fechas y saldos.
- 3
Normaliza los CFDI
Identifica UUID, RFC, tipo, fecha, moneda, total y complementos disponibles.
- 4
Busca candidatos con varias señales
Compara monto, ventana de fecha, referencia, RFC, concepto y forma de pago sin depender de una sola regla.
- 5
Resuelve relaciones no unitarias
Separa pagos parciales, agrupaciones, anticipos, devoluciones y diferencias documentadas.
- 6
Aprueba o conserva en revisión
Registra la decisión, la evidencia, una nota y el siguiente responsable antes de exportar.
Control antes de cerrar
Señales mínimas de una conciliación revisable
No todas garantizan el tratamiento contable, pero juntas reducen ambigüedad y hacen visible lo pendiente.
El estado de cuenta reproduce su resumen sin ajustes artificiales.
Cada movimiento conserva fecha, referencia, concepto, importe y ubicación de origen.
Cada CFDI conserva UUID, RFC, tipo, fecha, moneda e importe.
Las relaciones muestran por qué fueron propuestas y si existen alternativas.
Los pagos parciales o agrupados se distinguen de relaciones uno a uno.
Un UUID usado previamente genera una advertencia visible.
Los movimientos SIN CFDI tienen categoría, nota, evidencia y responsable.
Solo las decisiones aprobadas llegan a la salida del periodo.
Preguntas frecuentes
Respuestas para aplicar la guía
¿Un monto exacto confirma la relación con un CFDI?
No. El monto es una señal útil, pero debe revisarse junto con fechas, RFC, referencia, concepto, moneda, forma de pago y posibles agrupaciones.
¿Qué hago si el estado de cuenta no cuadra?
Detén la conciliación, revisa extracción, páginas, signos, resumen y layout. No conviene aprobar relaciones sobre una base bancaria incompleta.
¿Todo movimiento debe tener CFDI?
No necesariamente. El tratamiento depende de la operación y del criterio contable aplicable; una excepción debe quedar clasificada y documentada.
¿Se puede usar el mismo CFDI en dos movimientos?
Puede existir una relación parcial o compuesta, pero la reutilización debe ser visible y justificarse. No debe duplicarse silenciosamente.
¿La automatización reemplaza la revisión del contador?
No. Puede ordenar datos y proponer candidatos; la aprobación y el tratamiento de excepciones requieren revisión humana.
Continúa la revisión
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Siguiente paso
Revisar un periodoConvierte los errores en pendientes visibles
Auditoma organiza banco, CFDI, candidatos y excepciones para que el contador apruebe únicamente lo que puede explicar.